试水辅导备案公示利于监管 15家拟上市泉企上榜

本报讯 （记者 林艳腾）“拟上市企业从辅导备案起即接受社会监督，进入辅导期就进行公示，让企业首次公开发行（ipo）的进程更加公开透明。”日前，福建证监局对福建辖区（不含厦门，以下同）辅导备案企业有关情况予以公示。业界评析，ipo预披露时间再度前移，可以将诸多潜在的不利因素提前呈现在公众面前，从而减少企业ipo期间应对负面舆论的公关成本。而此次在福建辖区辅导备案企业情况公示榜中，15家拟上市泉企名列其中。

进入辅导期开始公示

11月16日，福建证监局官方网站上《福建辖区辅导备案企业情况公示》信息引起业界的关注。记者了解到，根据证监会《证券发行上市保荐业务管理办法》相关规定，保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导，对发行人的董事、监事和高级管理人员、持有5%以上股份的股东和实际控制人等进行系统的法规知识、证券市场知识培训。保荐机构辅导工作完成后，应由发行人所在地的证监会派出机构进行辅导验收。

“企业进入上市辅导期，监管部门要求在公开媒体上公示。”业内人士介绍，在实际操作中，一些企业为了不引起公众过多关注，往往选择在不具权威性的小报上公示，而且内容多刊登在报纸版面不太起眼的角落，甚至是报纸中缝。“还有些企业干脆省略掉此环节，使得公众对这些公司的上市最新进程知之甚少。”

北京、山东、河南、宁波、广东、浙江、江苏和深圳等地证监局都披露当地拟上市公司的上市辅导信息，福建的加入，使得公示上市辅导备案信息的地区继续扩容。而在公示中，有的地区采用网络方式，有的则采用报纸公示。

公示内容多利于监管

与一些地区只公布一段时间内新进入辅导期的企业数量和累计进入辅导期的企业数量不同，福建证监局官方网站上《福建辖区辅导备案企业情况公示》的公示内容，不仅包含辅导企业名称、法定代表人、保荐机构、备案日期、注册地，还包括辖区证监局举报电话和举报地址。

截至16日，在《福建辖区辅导备案企业情况公示》名单中，注册地在泉州市的企业有15家，约占全部公示企业数的42.86%，上榜企业数量居省内各地区之首。在这些公示企业中，已经在ipo排队的有福建归真堂药业、安溪铁观音集团、南威软件、火炬电子、万隆石业、福建诺奇、安记食品、德尔惠和海天材料科技；而在中国证监会同期公示的名单中，尚没有找到富贵鸟、闽华电源、申鹭达、神州电子、群峰智能机械、三星电气等辅导备案企业。

据了解，公示辅导备案企业的做法，中国证监会并未在全国范围内作出统一强制要求。但是，业内人士多认为，随着监管层对ipo信息披露监管越来越严格，辅导备案公示很可能会成为一种监管趋势。